金融服务

负责任的社区协会财务管理的重要性怎么强调都不为过。我们服务的大多数董事会每个人都负责价值数百万美元的房地产资产和数十万美元的年度运营资金。即使是最看似微不足道的错误估计或疏忽，也会对您社区内的家庭价值和家庭产生巨大影响。在 Trestle Management Group，我们以拥有市场上最有才华和经验最丰富的金融服务团队而自豪，其中包括美国注册会计师协会和亚利桑那州注册会计师协会的会员。

营运支票账户及储备基金储蓄账户管理

• 账户应在协会名下，不得与任何其他方的资金混合，包括 Trestle Management Group
• 投资于其他账户或投资工具的额外储备资金应由协会单独控制，Trestle Management Group 无法使用

应付账款管理

• 在每个评估期之前或在协会内购买房屋时邮寄给每个房主的账户报表
• 维护包含发票和相应付款信息的供应商文件
• 维护供应商 W-9 和保险证书
• 每年向协会供应商发出 1099 份表格

应收账款管理

• 在每个财政年度开始之前或在协会内购买房屋时邮寄给每个房主的优惠券
• 接收和处理房主评估付款并将存款存入协会的运营账户
• 维护个人房主帐户，详细说明评估账单、其他费用、调整和收到的付款
• 在下一个工作日结束前回复房主帐户查询

房主拖欠的管理

• 如果尚未到位，则应与协会合作起草一项收集决议，建立并详细说明公平但积极的程序，以及时收集逾期未缴的摊款
• 每月审查个人房主账户，起草和分发任何适用的“逾期信件”，并收取任何适用的逾期费
• 准备帐户信息并将其转发给协会的收款律师（经董事会批准），以协助进一步的收款或诉讼活动
• 提供董事会当前的房主拖欠报告和每月处理的逾期信件副本

投资

• 如果尚未到位，应与协会合作起草投资政策，为协会储备基金的安全投资制定指导方针
• 与投资专业人士（如果需要）一起，为货币市场账户、存款证、国库券或其他安全投资工具提供支持和咨询
• 收到投资账户报表后，应更新协会的财务报告以反映当前余额，以便更全面地反映协会的财务状况

财务报告

• 不迟于每月 10 日编制并向董事会分发月度财务报表，其中包括：
  • 经理的财务叙述报告
  • 资产负债表
  • 损益表（损益表）
  • 房主拖欠报告
  • 每月现金支出摘要
• 在每个财政年度结束时，准备协会的总账，详细说明整个财政年度的财务活动

年度纳税申报和审计或汇编

• 在会计年度结束前，协助董事会选择注册会计师进行税务申报和审计或编制
• 在每个财政年度结束时，通过准备协会的所有财务记录、账簿和文件供他们审查，与董事会选定的注册会计师协调

年度预算制定

• 年度预算初稿应在每个财政年度开始前大约 90 天准备好
• 董事会批准年度预算后，根据国家章程和协会管理文件，将预算和预算批准会议通知邮寄给广大会员批准